營業稅申報發票問題 - 會計

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By Hedwig
at 2018-04-25T14:31

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外行人請教各位先進一個營業稅發票申報的問題：

A公司為銷售人，B公司為買受人

我手上有國稅局調出來的A公司進銷項憑證明細資料表，上面顯示A公司有申報一筆發票，
買受人為B公司。

但B公司主張，從A公司拿到這張發票後，並沒有申報該發票。

請問，從A公司的「進銷項憑證明細資料表」能否證明B公司有無申報該筆發票？


p.s.外行人的直覺上是不能證明，因為只是A公司單方面有申報的資料而已，
去電國稅局諮詢專線也是一樣的回覆。不過在網路上查到，國稅局都會
進行上下游勾稽，如果有異常都會處理，所以還是在這請教大家的實務
經驗，謝謝~

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Tags: 會計

All Comments

Jacky avatar
By Jacky
at 2018-04-26T05:35
A公司不能證明。因為B公司可能跨期申報
Victoria avatar
By Victoria
at 2018-04-26T10:23
不過稅局可以直接AB交查吧@@
Valerie avatar
By Valerie
at 2018-04-30T15:38
不能證明喔，但是沒關係啊，進項發票本來就不一定要申報
Anonymous avatar
By Anonymous
at 2018-05-04T17:48
A申報，B不申報，AB都不會有事喔
Ida avatar
By Ida
at 2018-05-04T20:40
A一定要申報銷項，B不申報進項也沒差
Blanche avatar
By Blanche
at 2018-05-04T22:04
要看B的申報明細表才能知道B有無申報
Tracy avatar
By Tracy
at 2018-05-07T23:00
純好奇，一般銷售方不會特別要證明買方有無申報吧?
Caitlin avatar
By Caitlin
at 2018-05-09T21:08
沒法用A公司的申報明細表證明啊，通常也不太需要證明
啊，在猜是不是發票有不見還是有什麼爭議的情況啊？
Caitlin avatar
By Caitlin
at 2018-05-13T15:05
感覺是要作廢耶..若是就用專案申請吧
Edith avatar
By Edith
at 2018-05-16T14:02
謝謝大家的回覆，的確是發生爭議了...

becker 軟體2個月

Eartha avatar
By Eartha
at 2018-04-24T22:44
商品名稱：BECKER軟體 交易地區：台北 商品價格：請來信報價並告知使用期限(共同使用亦可，希望得於6-7月平日晚上9點後使 用，假日下午3點後使用) 新舊狀況：2017或2018版本(線上版) 交易方式：面交或其他方式 聯絡方式：站內信 目前預計使用6月~7月間，再麻煩來信報價，謝謝您~麻煩了~ - ...

會計配比不當之計算OCI問題

Valerie avatar
By Valerie
at 2018-04-24T11:47
※ 引述《conk (conk)》之銘言： : 想問下 : 1.在會計配比不當 計算的OCI 是當期數還是累積數?? : 2.另外，在算信用風險時所選擇信用風險利率要用哪一個?? : 鄭版 : 1.OCI他算出來好像都是當期數 : 2.他選擇信用風險利率是上一年年底的 : 非鄭版(張、江)，林省略 : 1.累 ...

(交易)鄭丁旺老師-中會13th 上冊

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By Ula
at 2018-04-24T08:42
商品名稱：中級會計學 (第13版-最新版)上冊 作者：鄭丁旺老師 商品價格：原價700元,擬售500元 新舊狀況：全新(附解答光碟) 聯絡方式：請回ptt.信箱 - ...

會計配比不當之計算OCI問題

Edward Lewis avatar
By Edward Lewis
at 2018-04-23T22:56
想問下 1.在會計配比不當 計算的OCI 是當期數還是累積數?? 2.另外，在算信用風險時所選擇信用風險利率要用哪一個?? 鄭版 1.OCI他算出來好像都是當期數 2.他選擇信用風險利率是上一年年底的 非鄭版(張、江)，林省略 1.累積數 2.最原始的信用風險利率 例：(只針對信用風險利率做例題 ...

張老師中會今年可能會改版

Dinah avatar
By Dinah
at 2018-04-23T22:33
張老師 四人幫 中會 今年可能會改版 然後今年剛出來上冊 也不會再印刷了 賣完為止 大概就這樣 -- - ...