現金與內部控制跟銀行調節表 - 會計

※ 引述《ttnakafzcm (Q_Q)》之銘言：
: 4.公司96/3/31的銀行調節表如下：
: 銀行對帳單餘額 $19,160 公司帳上餘額 $13,480
: 加：在途存款 5,000 加：銀行代收票據 1,000
: 減：未兌現支票 (10,520) 減：存款不足退票 (840)
: 正確餘額 $13,640 正確餘額 $13,640
: 4月份銀行存款往來紀錄如下：
: 銀行帳 公司帳
: 存款 $60,000 $59,000
: 支票 55,700 52,560
: 公司96/4/30的在途存款金額為 A 6,380 B 6,000 C 13,660 D 4,000
: ANS D

59000=60000-5000+X X=4000

: 5 承上題，公司96/4/30的為斷線支票金額為 A 4,000 B 4,380 C 8,380 D 7,380
: ANS D

52560=55700-10520+Y Y=7380

: 6 公司會計人員於完成95年12月底的銀行往來調節表後，曾做下列調整分錄：
: 應收帳款 83,700
: 手續費 200
: 應收票據 15,000
: 利息收入 1,500
: 銀行存款 67,400
: 若該公司95年12月底調整銀行存款餘額為$357,400，經查明未兌現支票為$35,800
: 在途存款為$50,000，則銀行對帳單上存款餘額為
: A 304,200 B 275,800 C 439,000 D 410,600
: ANS B

357400-67400=290000(調整後餘額)
Z+50000-35800=290000 Z=275800

: 以上三題 跪求算式Orz
: 10 佳佳公司98年底現金帳戶為借餘360,000，經進一步盤點後發現內含：　
: 郵票 2,000
: 員工借支單據 80,000
: 遠期支票 120,000
: 銀行透支(作為現金帳戶之抵銷) 46,000
: 則98年底正確之現金餘額為 A 112,000 B 162,000 C 204,000 D 362,000
: 我算出來是A 可是老師給的答案為C 有可能是我聽錯 確認一下

360000-2000-80000-120000+46000=204000
2000-預付費用
80000-應收款項
120000-應收票據
46000-除同一銀行之存款或透支，否則不具有法定抵銷權。

--
你可以叫我男奴。

--