銀行調節表 - 會計

因為沒有正確解答可湊數字,自己又編不平調節表,跪求高手解答!

大仁公司所有現金收支均透過銀行支票帳戶，其 7 月 31 日的銀行調節表如下：

銀行對帳單餘額 $ 76,640
加：在途存款 20,000
銀行手續費 3,360
減：銀行代收票據 4,000
未兌現支票 41,600
公司帳上餘額 $ 54,400

8 月份銀行對帳單及帳載資料如下：

銀行對帳單 公司帳載
存入欄記錄 $641,600 $653,600
支出欄記錄 628,240 618,240
公司帳載存入記錄與支出記錄，均包括 7 月 31 日調節表的調整分錄於 8 月份入帳部分。
其他資料如下：

(1)7 月 31 日未兌現支票中，有$12,000 於 8 月底仍未兌現。
(2)8 月份銀行手續費$1,200，及 8 月銀行代為收訖之票據$6,400，
大仁公司均尚未入帳。
(3)大仁公司發現 8 月 23 日購買設備所開立支票$88,400，銀行已兌付，
但帳上誤記為$84,800。
(4)大仁公司發現 8 月 25 日銀行兌付大芢公司開立支票$5,000，誤記為公司支出。

試作：分別計算下列金額
(1)8 月 31 日在途存款。
(2)8 月 31 日未兌現支票。
(3)8 月份正確銀行存款存入金額
(4)8 月份正確銀行存款支出金額。
(5)8 月 31 日正確銀行存款餘額。



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