在途存款及未兌現支票 - 會計

全民公司所有收支均透過銀行支票存款戶，其102年六月份銀行往來資料如下：

(1) 銀行對帳單列示六月份收入合計$326,350，支出合$308,136，期末餘額為$93,214。

(2) 公司帳列六月份現金收入合計數$298,000，支出合計$305,000。

(3) 銀行於六月三十日代收票據$20,000及利息$800，並扣取手續費$36，公司尚未入帳。

(4) 公司於六月三十日送存之$11,350，銀行尚未入帳。

(5) 六月底未兌現支票，全部為六月份所開出之支票，合計$32,000。

(6) 公司五月底銀行往來調節表中之調節事項，僅有在途存砍及未兌現支票兩項。

試根據上述資料作下列事項：
（1）計算五月底在途存款及未兌現支票之金額。
（2）計算六月初公司帳銀行存款期初餘額。
（3）編製六月底銀行往來調節表。


我的想法:
第二小題我有算出答案，六月初銀行存款餘額$58,800，而六月底銀行存款餘額$51,800

第三小題的編表也沒問題

但第一小題我分別用在途存款及未兌現支票的公式代入
仍搞不懂五月底在途存款$18,900及未兌現支票$35,100是如何求來的
想請問版上高手第一小題怎麼算? 謝謝。


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