貨幣銀行學101高考(商銀放款) - 高考

出處:貨幣銀行學101高考 志光何薇p11-70

1960年代期間，臺灣金融體系處於資金匱乏狀態，當時禁灣銀行的授信條件為:所有放款
利率均為10%，借款者須在活期帳戶維持放款金額20%的活存餘額以及提供擔保品。另外，
臺灣銀行支付活期存款利率2%，提存活存的法定準備率10%，而超額準備維持為0。當時
某家上市公司向禁灣銀行申請廠房設備抵押放款1,000萬元，試計算下列問題:(計算過程
中若有需要，請提出相關假設)
(一)臺灣銀行承作該筆放款獲取的有效放款利率為何?

答:
(一)臺灣銀行:
1.利息收入:1000*10%=100，但因回存1000*20%=200，須支付利息200*2%=4。所以，針對
該筆放款，實際收到利息收入100-4=96萬元。
2.貸放金額:臺銀放出1000，但回存200。所以，實際放出1000-200=800。但回存的200萬
中，200*10%=20萬元(因為法定準備率10%)，必須攤提法定準備金。所以，資金成本共
800+20=820萬元。
3.有效放款利率:96/820=11.71%

我的問題是:
可以理解貸放金額給公司是1000-200=800，但為何要再加上回存的法定準備金20呢?


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